Tylko z SQL 2008 i SSMS 2008. Wybierz z menu 'Debug\Start Debugging' lub naciśnij Alt+F5 i uruchomi debuger T-SQL krok po kroku.
W roku 2005 jedynym sposobem jest dołączenie programu Profiler i monitorowanie SP:StmtCompleted zdarzenie, które nie jest dokładnie debuggerem krok po kroku, ale przynajmniej zobaczysz przepływ wykonania. Oczywiście nie można tego robić na maszynie produkcyjnej.